七八月間，是上市公司的半年度報告披露季。在這一敏感節點，上市公司高管、董事、監事等人員買賣股票，并造成窗口期違規交易的現象增多。

近期，兩家上市銀行均因上述情形發布致歉公告。

8月2日，廈門銀行發布相關致歉公告稱，該行個別董事于當日通過證券交易系統以集中競價方式增持公司股票，構成窗口期買賣公司股票。

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7月29日晚間，紫金銀行發布相關致歉公告稱，該行部分高管增持了該行股份，但導致其業績快報發布日距離部分高管購入股份的時間不足10日，被動觸發“上市公司董事、監事、高級管理人員在業績快報公告前十日內不得買賣本公司股票”的規定。

一周不到兩家銀行致歉

廈門銀行公告顯示，該行個別董事于8月2日增持公司股票1萬股，增持價格為人民幣5.5元/股。上述增持行為發生在廈門銀行穩定股價方案實施期限內。

上述增持公司股票的行為違反了《上市公司董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規則》第十二條中關于上市公司董事、監事和高級管理人員在上市公司年度報告、半年度報告公告前三十日內不得買賣本公司股票的規定，構成窗口期買賣公司股票。

廈門銀行表示，該行已于7月21日披露了《2022年半年度業績快報公告》，并非該董事主觀故意違規增持，也不存在因獲悉內幕信息而交易公司股票的情形。

相似的情況發生在紫金銀行。根據該行公告，去年底，紫金銀行采取相關董事、高級管理人員增持股票的方式履行穩定股價義務，增持實施期限為2022年1月17日至7月18日。

就在7月14日，上述穩定股價方案實施完成。其中，該行部分高管于7月14日共購入股份28500股，購入均價為2.82元/股。

但是，7月23日，紫金銀行發布了2022年半年度業績快報公告。

對此，紫金銀行在上述致歉聲明中表示，未充分考慮發布時間與董監高人員購入股份的時間間隔，導致公司業績快報發布日距離公司部分高管購入股份的時間不足10日，被動觸發《上市公司董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規則(2022年修訂)》第十二條“上市公司董事、監事、高級管理人員在業績快報公告前十日內不得買賣本公司股票”之規定。

為何急于發布業績快報？紫金銀行解釋，該行于7月21日召開全行半年度工作會議，鑒于此次會議參會人員規模較大，為防止半年度工作會議內容外泄造成定期報告披露前的業績泄漏，避免股東被不實信息誤導，按照信息披露及時性的要求，該行臨時決定發布業績公告。

同時，紫金銀行在公告中表示，截至目前，該行運營穩定，股價未因上述認購行為發生波動，上述董監高人員購入股份的行為未對該行及該行股東、該行股價產生任何不良影響。紫金銀行在發現該事件之后即立刻啟動了自查程序，并主動向監管部門進行溝通及匯報，努力將不良影響降至最低。

在對此次事項的處理中，紫金銀行表示，就本事項給市場帶來的不良影響向廣大投資者致以誠摯的歉意。

業績披露敏感期小心“踩紅線”

今年以來，由于銀行板塊長期處于低估值，多家上市銀行采取穩定股價措施，紛紛發布有關董監高人員或重要股東增持的計劃，涉及參與主體的數量眾多。

回顧以往窗口期違規事件，上市公司董事、監事和高級管理人員等相關主體的增持動作，如果碰到業績快報、半年度報告、年度報告等重要公告披露節點，相應的“誤踩紅線”情況相對容易發生。

隨著業績快報的披露以及2022年半年度報告披露期的到來，上市公司因窗口期違規等相關事宜發布致歉公告，或者收到監管函的情況密集增多。

據記者統計，7月以來，已經有西藏珠峰、東尼電子等公司觸發此類“紅線”，涉及情況包括在窗口期“職工監事誤操作買入公司股票”“回購公司股票”“高管減持公司股票”等行為。

（文章來源：上海證券報）