九號機器人需加審今年中報并更新材料

5月12日19時左右，上交所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核頁面首現中止審核——九號機器人有限公司的審核狀態(tài)變更至“中止”。

九號機器人是目前科創(chuàng)板受理的唯一一家注冊地位于境外的企業(yè)，也是首例擬發(fā)行CDR(存托憑證)的申報企業(yè)，計劃募集資金20.77億元，其保薦機構為國泰君安證券股份有限公司，中介機構還包括北京市中倫律師事務所和德勤華永會計師事務所(特殊普通合伙)。

對于九號機器人“中止”審核的原因，《證券日報》記者從上交所獲悉，2019年4月上旬，九號機器人將投資者持有的優(yōu)先股轉為普通股。根據科創(chuàng)板股票上市審核問答相關要求，需增加一期審計(截至2019年6月30日)，公司申請中止審核以完成加審工作，并更新申報材料。

公司招股說明書(申報稿)顯示，該次轉股是為了“達標”科創(chuàng)板。公司表示，為符合有關中國境內上市的審核要求，《股東協議》項下所約定的任何與中國法律、行政法規(guī)、《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》、上海證券交易所和中國證券監(jiān)督管理委員會要求及《公司章程》規(guī)定不符的優(yōu)先權利均自公司向上海證券交易所就科創(chuàng)板上市正式提交申報材料并獲得受理之日的前一日自動終止， 股東協議項下的優(yōu)先權利及義務自終止日起即告終止，并對任何一方均不再具有約束力。

4月2日，該公司作出董事會決議以及股東大會決議，審議通過將公司A-1輪、A-2輪、A-3輪、B輪、C輪優(yōu)先股股東持有的優(yōu)先股股份全部轉為A類普通股股份，并相應修訂公司章程、股東名冊及辦理其他相關手續(xù)。

根據《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核問答》對于發(fā)行人申報前后新增股東的情況有對應的審核要求，“最近一年末資產負債表日后增資擴股引入新股東的，申報前須增加一期審計。”因此，九號機器人需要在2018年年度審計的基礎上，加審2019年中報。

《證券日報》記者此前注意到，九號機器人的科創(chuàng)板申報早在4月17日就處于“已受理”，而與其在相近時間獲受理的公司如今大多處于“已問詢”，甚至有4月30日獲受理的公司如今已經轉入“已問詢”。按照需要加審的財務指標的時間范圍推測，該公司的申報工作最早要在7月份才能恢復。

此外，截至5月12日晚21:00，經履行對企業(yè)申請文件齊備性、中介機構資質等的核對程序，上交所對申報企業(yè)中的108家企業(yè)作出受理決定：21家屬于已受理，86家進入已問詢狀態(tài)，且其中的68家公司提交了對于問詢的首輪反饋，僅1家處于中止審核。

本報記者 張 歆