■本報記者 朱寶琛

3月22日獲得受理確認(rèn)的9家科創(chuàng)板申報企業(yè)中，有3家進(jìn)入了“第二關(guān)”：審核狀態(tài)已經(jīng)變成了“已問詢”。這意味著，在企業(yè)的申請獲得受理之后，上交所已經(jīng)正式進(jìn)入了審核環(huán)節(jié)。

上述進(jìn)入“已問詢”狀態(tài)的3家公司，分別是煙臺睿創(chuàng)微納技術(shù)股份有限公司、江蘇天奈科技股份有限公司、武漢科前生物股份有限公司。

根據(jù)流程，上交所審核機構(gòu)自受理之日起20個工作日內(nèi)發(fā)出審核問詢，發(fā)行人及保薦人應(yīng)及時、逐項回復(fù)上交所問詢。審核問詢可多輪進(jìn)行。審核機構(gòu)認(rèn)為不需要進(jìn)一步問詢的，將出具審核報告提交上市委員會。上交所審核時限為三個月，發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)回復(fù)上交所審核問詢的時間不計算在內(nèi)。

需要注意的是，上市委員會的48位候選委員名單公示日前已經(jīng)結(jié)束。屆時，上交所將按照標(biāo)準(zhǔn)和程序，差額選定30人至40人。一位投行人士對記者表示，根據(jù)目前科創(chuàng)板的推進(jìn)速度，具體委員名單有望近期公布。公布之后，委員們就能很快投入到審核工作之中。

據(jù)《證券日報》記者了解，上交所的問詢內(nèi)容和企業(yè)的答復(fù)，都會在上交所官網(wǎng)披露。

“這與現(xiàn)行的IPO審核相比，邁出了很大的一步。”一位接近上交所的人士稱，現(xiàn)行的是問詢內(nèi)容有披露，企業(yè)的答復(fù)不會披露。

上述人士表示，這樣做的目的，一方面是讓發(fā)行審核工作高度公開，接受社會監(jiān)督。另一方面，通過將問詢內(nèi)容的公開，讓保薦機構(gòu)等的執(zhí)業(yè)水平、專業(yè)能力、勤勉盡責(zé)等情況，都置于公眾之下，促進(jìn)他們執(zhí)業(yè)水平的提升。

上交所相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，以信息披露為核心的審核問詢，是在科創(chuàng)板試行注冊制改革的“靈魂”。這樣的審核過程，是一個提出問題、回答問題，相應(yīng)地不斷豐富完善信息披露內(nèi)容的互動過程;是震懾欺詐發(fā)行、便利投資者在信息充分的情況下做出投資決策的監(jiān)管過程。整個問詢的關(guān)鍵環(huán)節(jié)均向全市場公開。投資者通過整個問詢過程，對申報企業(yè)有了更透徹的了解，給出他愿意“買”這家企業(yè)的價格，給企業(yè)定價。這就是公眾監(jiān)督的“合力”所在。

另外，據(jù)《證券日報》記者了解，上交所建立了一整套嚴(yán)格的內(nèi)控機制，比如，集體決策方面，審核問詢函、審核報告等整個審核過程中的重點環(huán)節(jié)，都要通過會議討論決策;加強質(zhì)控方面，專門成立的質(zhì)量控制部對審核質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督，予以規(guī)范，加強制衡。

此外，還包括審核工作全程電子化，所有操作系統(tǒng)留痕;審核標(biāo)準(zhǔn)、過程、結(jié)果公開，項目審核進(jìn)度網(wǎng)上動態(tài)更新等。

目前，上交所已經(jīng)受理了28家科創(chuàng)板企業(yè)的上市申請。上交所相關(guān)人士日前表示，受理只是意味著這些企業(yè)獲得了“準(zhǔn)考證”，可以進(jìn)入考場考試，并不表示一定能夠考試通過或取得好成績。至于企業(yè)是否符合科創(chuàng)屬性、是否符合科創(chuàng)板發(fā)行上市條件、在財務(wù)上是否有瑕疵等實質(zhì)性問題，將通過第二環(huán)節(jié)的審核問詢來實現(xiàn)。